Les spécificités de l'assurance vie luxembourgeoise

L'assurance vie luxembourgeoise se distingue par le 'triangle de sécurité' : les actifs sont déposés auprès d'une banque dépositaire agréée, sous le contrôle du Commissariat aux Assurances. En cas de faillite de l'assureur, les souscripteurs sont créanciers de premier rang.

La neutralité fisale du Luxembourg permet d'appliquer la fiscalité du pays de résidence du souscripteur, offrant une grande flexibilité pour les personnes mobiles internationalement.

• Protection maximale des actifs (super-privilège)
• Neutralité fisale du Luxembourg
• Large choix de devises et d'actifs
• Fonds dédiés personnalisables
• Portabilité internationale

Avantages pour les résidents andorrans

Pour les résidents fiscaux andorrans, l'assurance vie luxembourgeoise offre des avantages spécifiques. Les rachats partiels ou totaux sont soumis à la fiscalité andorrane, avec un taux maximum de 10% sur les plus-values.

En matière de transmission, l'assurance vie permet de désigner librement les bénéficiaires et d'optimiser la fiscalité successorale, particulièrement avantageuse en Andorre où il n'existe pas de droits de succession en ligne directe.

Les fonds dédiés : une gestion sur-mesure

Les contrats luxembourgeois permettent la création de fonds internes dédiés (FID), offrant une gestion personnalisée de vos actifs. Vous pouvez y loger des actions, obligations, fonds, mais aussi du private equity ou de l'immobilier via des structures adaptées.

Cette flexibilité permet de construire une allocation d'actifs parfaitement adaptée à vos objectifs et à votre profil de risque, tout en bénéficiant de l'enveloppe fiscale avantageuse de l'assurance vie.

Transmission et planification successorale

L'assurance vie luxembourgeoise est un outil puissant de planification successorale. La clause bénéficiaire peut être rédigée sur-mesure pour répondre à des situations familiales complexes : familles recomposées, transmission progressive, protection du conjoint.

Pour les patrimoines internationaux, la portabilité du contrat permet de conserver les avantages acquis en cas de changement de résidence fiscale, sous réserve de respecter les règles du nouveau pays de résidence.